Kto powinien rozważyć złożenie wniosku EPD-21?
Wniosek EPD-21 szczególnie powinny rozważyć osoby pobierające emerytury lub renty, których roczny dochód z tych świadczeń nie przekracza 30 000 zł brutto. Rozwiązanie to jest atrakcyjne zwłaszcza dla tych, którzy miesięcznie otrzymują do około 2 186 zł brutto.
Ta opcja może okazać się korzystna dla:
- emerytów pobierających niskie, podstawowe świadczenia,
- rencistów mieszczących się w ustalonym pułapie dochodów,
- osób, które mają kilka źródeł świadczeń, a ich łączna suma roczna nie przekracza 30 000 zł,
- seniorów poszukujących sposobów na zwiększenie comiesięcznych wpływów.
Jeżeli zdecydujesz się na złożenie wniosku EPD-21, ZUS przestanie co miesiąc potrącać zaliczki na podatek dochodowy, dopóki łączne dochody nie przekroczą określonego limitu. Dzięki temu świadczeniobiorcy otrzymują wyższe sumy do ręki, unikając bieżących potrąceń podatkowych.
Przed podjęciem decyzji warto jednak dokładnie przeanalizować wszystkie otrzymywane dochody. Pod uwagę należy wziąć nie tylko środki z ZUS, ale także wpływy z innych instytucji ubezpieczeniowych. Dopiero po zsumowaniu wszystkich źródeł da się ocenić, czy nie zostanie przekroczony próg 30 000 zł w skali roku.
Dla osób pobierających niewysokie emerytury czy renty, EPD-21 to praktyczne narzędzie, które pomaga oszczędzać na podatku i cieszyć się większymi wypłatami na co dzień.
Jakie są korzyści z wniosku EPD-21 dla osób z niskimi dochodami?
Wniosek EPD-21 przynosi wymierne korzyści osobom z niskimi dochodami. Po jego złożeniu ZUS przestaje pobierać zaliczki na podatek dochodowy od emerytur i rent, co przekłada się na wyższe wypłaty co miesiąc. Dla większości to dodatkowe 120–150 zł na rękę, a w ciągu roku nawet do 1800 zł więcej w portfelu.
Korzystając z EPD-21, świadczeniobiorcy otrzymują całą kwotę brutto, ponieważ podatek nie jest od razu potrącany. Jest to jednak możliwe do momentu, aż suma świadczeń wypłacanych w danym roku – razem z trzynastą czy czternastą emeryturą – nie przekroczy 30 tysięcy złotych. Limit ten determinuje, że zaliczki na podatek zostaną na nowo naliczane dopiero po przekroczeniu progu.
Jedną z największych zalet jest większa stabilność finansowa seniorów. Nie muszą już czekać na zwrot nadpłaconego podatku przy rocznym rozliczeniu. Każdego miesiąca dostają pełną kwotę bez konieczności "pożyczania" własnych pieniędzy państwu.
EPD-21 oznacza również mniej formalności. Zamiast pilnować rozliczeń, wystarczy jeden wniosek. Resztą zajmuje się ZUS, który sam monitoruje przekroczenie limitu i odpowiednio reaguje, zatrzymując pobieranie zaliczek.
Dzięki tej zmianie, zwłaszcza osoby pobierające minimalne emerytury, zyskują realnie. Na przykład, przy wypłacie brutto w wysokości 1800–2000 zł, te dodatkowe środki stanowią nawet 6–8% więcej do miesięcznego budżetu.
Ulga obejmuje również tych, którzy dostają świadczenia z kilku źródeł, o ile łącznie nie przekraczają 30 tysięcy złotych rocznie. Może z niej skorzystać na przykład ktoś, kto pobiera emeryturę zarówno z ZUS, jak i z KRUS, pod warunkiem że mieści się w określonym limicie.
Złożenie wniosku EPD-21 jest szybkie i nie wymaga żadnych dodatkowych opłat czy skomplikowanych procedur. Wystarczy wypełnić prosty formularz, aby cieszyć się wyższą wypłatą co miesiąc – bez konieczności dalszych działań ze strony seniora.
Dlaczego warto złożyć wniosek EPD-21 jak najszybciej?
Wniosek EPD-21 zaczyna obowiązywać już od miesiąca, w którym zostaje złożony. Dzięki temu emeryci i renciści uprawnieni do skorzystania z tej możliwości mogą natychmiast zauważyć poprawę w domowym budżecie. Każdy kolejny miesiąc zwlekania to wymierna strata – nie ma już szans na odzyskanie utraconych pieniędzy. Przykładowo, jeśli zdecydujesz się złożyć dokument w styczniu, zamiast czekać do lutego, możesz otrzymać nawet o 120-150 zł więcej.
Zakład Ubezpieczeń Społecznych nie uwzględnia okresów sprzed daty złożenia wniosku – dopiero od tego momentu przestaje pobierać zaliczki na podatek. Wcześniejsze potrącenia, nawet jeśli obejmowały kilka lat, nie będą już automatycznie zwracane.
Im szybciej złożysz wniosek, tym większą część rocznego limitu zwolnienia podatkowego, wynoszącego 30 000 zł, będziesz mógł wykorzystać. Bez zbędnej zwłoki korzystasz z pełnej wysokości świadczenia brutto przez dłuższy czas.
Do wybrania masz kilka opcji złożenia dokumentu:
- możesz przesłać go przez Platformę Usług Elektronicznych ZUS,
- odwiedzić osobiście dowolny oddział,
- wysłać formularz pocztą do właściwej placówki.
Sam formularz EPD-21 jest bardzo prosty i wymaga podania jedynie podstawowych informacji. Nie musisz dołączać zaświadczeń ani wykonywać trudnych obliczeń – wystarczy jedna wypełniona strona z danymi osobowymi oraz oświadczenie, że nie przekraczasz wyznaczonego limitu.
Jeżeli masz aktywny profil na PUE ZUS, najwygodniejszym rozwiązaniem będzie złożenie wniosku online. Dokument trafia bezpośrednio do systemu, co znacznie przyspiesza proces zawieszenia poboru podatku.
Cała procedura jest jednorazowa. Wystarczy złożyć wniosek tylko raz. Jeśli nie przekroczysz kwoty 30 000 zł ani nie wycofasz zgody, ZUS automatycznie będzie wstrzymywać potrącenia w kolejnych latach podatkowych. Jeden podpis to długoterminowe, często odczuwalne wsparcie dla Twojego portfela.
Dodatkowa suma na koncie każdego miesiąca może realnie wpłynąć na komfort życia seniora. Zwlekanie ze złożeniem EPD-21 oznacza rezygnację z pieniędzy, które mogłyby pokryć choćby rachunki, leki czy inne niezbędne potrzeby.
Dlaczego wniosek EPD-21 nie jest korzystny dla wszystkich emerytów?
Wniosek EPD-21 może przynieść wymierne korzyści głównie emerytom z niższymi świadczeniami. Dla wielu osób starszych okazuje się jednak rozwiązaniem nieopłacalnym, a w niektórych przypadkach może wręcz zaszkodzić — zwłaszcza tym, którzy oprócz renty czy emerytury czerpią również dochody z innych źródeł.
Osoby dorabiające na etacie, pracujące na umowie zlecenie lub prowadzące własny biznes powinny dobrze się zastanowić przed złożeniem wniosku. Przekroczenie łącznych dochodów powyżej 30 tys. zł rocznie (czyli kwoty wolnej od podatku) może skutkować brakiem comiesięcznych potrąceń, ale za to koniecznością uregulowania podatku w pełnej wysokości przy rozliczeniu rocznym.
Podobna sytuacja dotyczy emerytów czerpiących zyski z najmu mieszkań lub innych nieruchomości. Nawet jeśli sama emerytura nie przekracza ustawowego limitu, dodatkowe przychody potrafią przesunąć całościową sumę ponad próg zwolnienia. W efekcie seniorzy mogą zostać zaskoczeni wysoką dopłatą podatku po zakończeniu roku podatkowego.
Przekroczenie tej granicy sprawia, że ZUS automatycznie wznowi pobieranie zaliczek na podatek. Dodatkowe świadczenia, jak „trzynastka” czy „czternastka”, sprawiają, że limit ten zostaje osiągnięty tym szybciej, co może powodować nagłe zmiany wysokości comiesięcznych wypłat w trakcie roku.
Kłopoty pojawiają się też w przypadku małżeństw rozliczających się wspólnie. Gdy jeden z partnerów zdecyduje się na EPD-21, a drugi dysponuje pokaźnymi dochodami, całość podatku i tak trzeba będzie dopłacić przy rozliczeniu, co niweluje ewentualne korzyści wynikające ze zwolnienia z zaliczek.
Osoby korzystające z ulg podatkowych lub innych preferencji powinny dokładnie przeanalizować swoją sytuację finansową. Dla wielu regularne opłacanie zaliczek jest znacznie prostsze oraz ułatwia późniejsze rozliczenie roczne.
Należy pamiętać, że złożenie EPD-21 nie oznacza realnych oszczędności, a jedynie przesunięcie obowiązku płatności na później. Seniorzy z wyższymi dochodami muszą liczyć się z ryzykiem niemiłej niespodzianki w postaci konieczności dopłaty sporej sumy przy składaniu zeznania podatkowego.
Jeśli ktoś już złożył wniosek, a jego dochody przekroczą limit zwolnienia, ma wciąż możliwość wycofania zgody na niepobieranie zaliczek. Jest to szczególnie ważne dla tych, którym w międzyczasie przybyło nowych źródeł przychodu.
Najrozsądniej jest przyjrzeć się swojej sytuacji indywidualnie, najlepiej z pomocą doświadczonego doradcy podatkowego. Tylko w ten sposób można ocenić, czy EPD-21 okaże się rzeczywiście korzystne, czy raczej przyniesie więcej problemów niż pożytku.
